Overset mulighed: En aktiesparekonto kan give dig højere folkepension

Hvis du har nogle penge stående på en bankkonto, så kommer her en alternativ opskrift. Sæt dem på det, der kaldes en aktiesparekonto, og som næsten alle banker tilbyder.

Det kan især være en god idé, hvis du ved, at du formentlig ikke får brug for pengene inden for eksempelvis de næste fem-ti år. Aktiesparekontoen skal bruges til køb af aktier eller investeringsfonde med aktier, og de kan svinge i kurs, men over en længere periode plejer de at give et positivt afkast.

Aktiesparekontoen har flere fordele. Først og fremmest beskattes afkast på kontoen kun med 17 %. Det er noget mindre end den almindelige aktieskat på mindst 27 %.

Men for folkepensionister er der en anden og vigtig fordel. Gevinster på aktiesparekontoen fører ikke til nedsættelse af folkepensionens pensionstillæg. Derimod indgår for eksempel bankrenter ved beregning af pensionstillæg.

Alternativ til pensionsindbetaling

At sætte penge ind på en aktiesparekonto kan også være et godt alternativ til at indskyde penge på en ratepension eller livrente. Udbetaling af både ratepension og livrente kan nemlig føre til nedsættelse af pensionstillæg.

Kourosh Marjani Rasmussen fra rådgivningsvirksomheden Penly har regnet på gevinsten. Ved at bruge aktiesparekontoen som alternativ til indbetaling på ratepension eller livrente, kan et par (gift eller samlevende) få samlet cirka 140.000 kroner ekstra i folkepensionstillæg (før skat). Det gælder, hvis de i forvejen ligger i modregningsintervallet for pensionstillæg og har mulighed for at betale mindre til ratepension og livrente. Gevinsten vil være endnu større, jo større afkast man får fra sin investering.

Betaler man topskat, får man en lidt mindre gevinst ved manøvren. Det skyldes, at topskatteydere sparer topskatten ved indbetalinger til ratepension og livrente.

Test af aktiesparekonto

Forbrugerrådet Tænk har testet aktiesparekonto i forhold til blandt andet omkostninger. Her vinder Jyske Bank.

Jyske Bank ser gerne, at kunderne har flere forretninger hos dem end aktiesparekontoen. Men det er ikke noget krav, og priserne på aktiesparekontoen er de samme for alle. Man skal dog som noget ekstra have aftale om Netbank/Mobilbank, og det koster i den situation 35 kroner i kvartalet.

Saxo Bank får også gode karakterer i undersøgelsen. Her behøver man ikke at have andet i banken end aktiesparekontoen.

Grænse for indskud øges

Fra næste kalenderår – 2025 – kan alle indskyde op til 160.000 kroner på en aktiesparekonto. Det har et flertal i Folketinget netop aftalt her i sommer.

Fakta om aktiesparekonto

1. Hvad er en aktiesparekonto?
   • En aktiesparekonto er en nyere investeringsmulighed, der gør det enklere og mere attraktivt at investere i børsnoterede aktier og aktiebaserede investeringsforeninger.
   • Den adskiller sig fra andre typer investeringskonti ved lavere beskatning, og der sker ingen modregning af afkast i folkepensionens pensionstillæg.
2. Hvordan opretter man en aktiesparekonto?
   • Alle privatpersoner med fuld skattepligt i Danmark kan oprette én aktiesparekonto.
   • Kontakt en bank, hvis du vil have sådan en konto.
3. Hvem kan oprette en aktiesparekonto?
   • Der er ingen aldersgrænse.
   • Man må kun have én aktiesparekonto på tværs af alle banker. Den kan dog godt flyttes mellem banker.
4. Hvilke typer investeringer kan man have på en aktiesparekonto?
   • Børsnoterede aktier, både danske og udenlandske.
   • Investeringsforeninger baseret på aktier – og igen både danske og udenlandske
5. Hvordan fungerer beskatningen på en aktiesparekonto?
   • Afkastskat opgøres ved årets udgang efter lagerbeskatningsprincippet og trækkes i starten af det følgende år. Det vil sige, at du årligt bliver beskattet af gevinster både på værdipapirer, du har solgt i årets løb, og værdipapirer, du stadig investerer i.
   • Det er anderledes end ved realisationsbeskattet investering i et frit depot, hvor afkastet først bliver beskattet, når værdipapirerne er solgt
   • Skattesatsen er kun 17 %.
   • Tab på dine investeringer kan fremføres til fradrag i gevinster på aktiesparekontoen i kommende år. Men tab kan ikke fradrages i gevinster fra andre investeringer uden for aktiesparekontoen.
6. Hvad er grænserne for indskud og investeringer på en aktiesparekonto?
   • Du kan p.t. indskyde op til 135.900 kroner (2024) på en aktiesparekonto
   • Bemærk, at indskudsgrænserne typisk reguleres årligt.
   • Hvis værdien af din aktiesparekonto er under det aktuelle indskudsloft 135.900 kroner (2024) pr. 1. januar, så må du indbetale op til loftet.
7. Hvordan administrerer man en aktiesparekonto?
   • I mange banker køber og sælger kunderne selv værdipapirer via netbank. Nogle steder kan man også få hjælp til det, men det koster typisk ekstra.
   • Banken klarer alt omkring indberetning til Skattestyrelsen og beregning og betaling af skat, der sker fra aktiesparekontoen.
   • Der skal hvert år i starten af året være penge på kontoen til betaling af skatten.
8. Hvad er fordelene ved en aktiesparekonto?
   • Lav beskatning af afkast.
   • Fører ikke til nedsættelse af pensionstillæg,
9. Hvad er ulemperne ved en aktiesparekonto?
   • Værdipapirer kan falde i kurs!
   • Eventuelle sociale ydelser, der er formueafhængige, vil blive påvirket af aktiesparekontoen.
   • Afkast beskattes hvert år, også selv om man ikke har solgt værdipapirerne.
   • Uanset bank er der nogle omkostninger ved investeringer.
10. Hvad sker der, hvis man overskrider grænserne eller overtræder reglerne for en aktiesparekonto?
    • Hvis en kunde forsøger at indsætte mere end grænsen, vil det blive stoppet af banken
11. Hvordan lukker man en aktiesparekonto?
    • Ligesom ved øvrige investeringer. Man sælger løbende af værdipapirerne, når man skal bruge midler. Det kan være godt at få rådgivning om, i hvilken rækkefølge man skal bruge opsparede penge og pensioner, så skatten bliver så lav som mulig, og nedsættelse af pensionstillæg begrænses.
    • Hvis man vil lukke kontoen, kontakter man banken, som hjælper med det praktiske.
    • Man skal være opmærksom på, at negativt afkast automatisk bliver modregnet i fremtidige gevinster. Den mulighed mister man, hvis man lukker aktiesparekontoen helt.
12. Hvordan påvirker aktiesparekontoen ens øvrige finansielle planlægning?
    • Hvis man vil have et overblik over samspil med øvrige investeringer, bør man søge rådgivning. Det kan være for eksempel være hos banken eller hos en uafhængig finansiel rådgiver.

Guiden er skrevet i samarbejde med Arbejdernes Landsbank 

Først publiceret: tirsdag 25. juni 2024
Artiklen er sidst opdateret tirsdag 17. september 2024 kl. 14:04